岳陽縣十七屆人大常
委會(huì)第二次會(huì)議材料
關(guān)于2017-財(cái)政預(yù)算(草案)編制情況的
匯 報(bào)
主任、各位副主任、各位委員：
我受縣人民政府委托，現(xiàn)將2017-財(cái)政預(yù)算(草案)的編制情況向人大常委會(huì)報(bào)告，請予審議。
一、2017-預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和原則
2017-預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：根據(jù)我縣“十三五”規(guī)劃整體部署，堅(jiān)持從嚴(yán)從緊編制預(yù)算，加大財(cái)政資金統(tǒng)籌力度，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，有效盤活財(cái)政存量資金;優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，降低行政運(yùn)行成本，重點(diǎn)保障民生支出和政策性支出;全面推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中支付改革，加大財(cái)政資金監(jiān)管力度，提高財(cái)政資金使用效益;加強(qiáng)政府債務(wù)管理，有效防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。
2017-預(yù)算編制的基本原則：一是厲行節(jié)約。按照作風(fēng)建設(shè)要求，堅(jiān)持勤儉節(jié)約，嚴(yán)控一般性支出，降低行政運(yùn)行成本，確保預(yù)算編制合法規(guī)范;二是保障民生。按照保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生的順序安排預(yù)算支出，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步加大對工資改革、社會(huì)保障、精準(zhǔn)扶貧等政策性支出和民生支出的保障力度，公共財(cái)政預(yù)算只安排保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生經(jīng)費(fèi), 將所有建設(shè)性支出全部從融資收入中安排，單獨(dú)編制債務(wù)預(yù)算;三是統(tǒng)籌整合。加快項(xiàng)目預(yù)算實(shí)施進(jìn)度，加大部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金統(tǒng)籌使用力度，對單位結(jié)余兩-以上的資金，財(cái)政一律收回，對2016-春節(jié)后仍未使用的預(yù)算結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金按50%的比例財(cái)政統(tǒng)籌，從單位2017-預(yù)算經(jīng)費(fèi)中扣回，有效盤活存量資金;另外加大項(xiàng)目資金整合力度，整合資金重點(diǎn)支持精準(zhǔn)扶貧、農(nóng)村環(huán)境整治、規(guī)范村民建房等民生項(xiàng)目。四是注重績效。將績效管理貫穿整個(gè)預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督的全過程，強(qiáng)化支出責(zé)任和效率意識，有效提高財(cái)政資金使用效益;五是公開透明。深入推進(jìn)財(cái)政預(yù)決算、部門預(yù)決算公開工作，在政府門戶網(wǎng)站開通財(cái)政及各預(yù)算單位預(yù)決算信息公開專欄，提高公開的主動(dòng)性、及時(shí)性、完整性，建立健全預(yù)決算信息公開制度，形成預(yù)算決算公開的長效機(jī)制，提高預(yù)決算透明度。
二、2017-支出預(yù)算安排的具體方法
(一)人員經(jīng)費(fèi)：按照工資改革的要求，從2016-7-起在職人員基本工資人平增加300元/-，津補(bǔ)貼人平增加300元/-，退休人員補(bǔ)貼從2014-9-起人平按在職的60.4%標(biāo)準(zhǔn)增加，退休人員補(bǔ)貼按政策要求，分兩-補(bǔ)發(fā)到位，增加經(jīng)費(fèi)財(cái)政-初作預(yù)留，經(jīng)人社部門審核后財(cái)政追加到各單位，財(cái)政安排的預(yù)算口徑不變。
(二)公用經(jīng)費(fèi)：
1、各單位一般商品與服務(wù)支出按岳縣財(cái)發(fā)〔2014〕2號確定的分類分檔定員定額標(biāo)準(zhǔn)安排。
2、公車改革經(jīng)費(fèi)：嚴(yán)格按公車改革政策要求，按照車改辦審核的對象和標(biāo)準(zhǔn)安排車補(bǔ)經(jīng)費(fèi)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)車補(bǔ)經(jīng)費(fèi)由鄉(xiāng)鎮(zhèn)安排。未納入車改單位經(jīng)費(fèi)安排標(biāo)準(zhǔn)不變。
3、工會(huì)會(huì)費(fèi)和殘疾人就業(yè)保障金：將以前代扣各單位的工會(huì)會(huì)費(fèi)和殘疾人就業(yè)保障金納入預(yù)算安排，不再從行政事業(yè)單位單位收繳。
(三)社會(huì)保障繳費(fèi)：財(cái)政安排口徑為：全額撥款單位由財(cái)政全額安排，差額撥款單位財(cái)政按60%予以補(bǔ)助，自收自支單位財(cái)政不予安排。具體項(xiàng)目：養(yǎng)老保險(xiǎn)金按基本工資加津補(bǔ)貼的28%征收，其中：財(cái)政安排20%，個(gè)人負(fù)擔(dān)8%;職業(yè)-金按基本工資加津補(bǔ)貼的12%征收，其中：財(cái)政安排8%，個(gè)人負(fù)擔(dān)4%;醫(yī)保金按基本工資加1.5萬元津補(bǔ)貼的9.5%征收，其中財(cái)政安排7.5%，個(gè)人負(fù)擔(dān)2%;工傷保險(xiǎn)按基本工資加1.5萬津補(bǔ)貼的1%安排。
(四)住房公積金：按基本工資加津補(bǔ)貼的12%安排。
(五)綜合預(yù)算：
1、收入核定。根據(jù)單位上-的實(shí)際收入情況，采取預(yù)算單位申報(bào)、財(cái)政部門核定的辦法。除政策性減收原因外，單位2017-非稅收入計(jì)劃原則上不得低于上-實(shí)際收入水平，各單位非稅收入計(jì)劃下達(dá)后，無政策性減收影響，計(jì)劃不予調(diào)整，超收分成，短收自負(fù)。
2、支出預(yù)算安排。對有非稅收入的單位，根據(jù)岳縣政辦函〔2014〕11號文件的規(guī)定，確定非稅收入征收成本，計(jì)算出各單位可支配收入。優(yōu)先從各單位可支配收入中安排各單位預(yù)算經(jīng)費(fèi)。
三、2017-財(cái)政收入計(jì)劃
2017-財(cái)政收入計(jì)劃完成10億元,增長11.3%，其中: 地方公共財(cái)政預(yù)算收入57924萬元，上劃中央及省收入42076萬元。財(cái)政收入分征管部門計(jì)劃是:國稅計(jì)劃完成5.5億元，地稅計(jì)劃完成2.3億元;財(cái)政計(jì)劃完成2.2億元。
四、2017-公共財(cái)政預(yù)算收入情況
2017-公共財(cái)政預(yù)算總收入265394萬元，其中地方公共財(cái)政預(yù)算收入57924萬元(含列收列支4513萬元)，上級補(bǔ)助收入84659萬元，上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付122811萬元。
2017-財(cái)力計(jì)劃為138070萬元，同比2016-增加15576萬元，其中：地方公共財(cái)政預(yù)算收入財(cái)力計(jì)劃為53411萬元，上級補(bǔ)助收入84659萬元。
1、2017-財(cái)政收入按完成10億元計(jì)劃計(jì)算，其中：將砂石收入作2億元財(cái)力納入預(yù)算安排，地方公共財(cái)政預(yù)算收入57924萬元，剔除營改增稅收體制調(diào)整和非稅收入列收列支4513萬元，預(yù)計(jì)地方公共財(cái)政預(yù)算收入財(cái)力為53411萬元，比2016-增加12000萬元。
2、上級補(bǔ)助收入計(jì)劃84659萬元，增加可用財(cái)力3576萬元。
(1)上劃兩稅返還2633萬元;
(2)上劃所得稅返還792萬元;
(3)省直管縣基數(shù)返還1709萬元;
(4)湖區(qū)轉(zhuǎn)移支付512萬元;
(5)村級組織運(yùn)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移支付854萬元，增加106萬元;
(6)均衡性轉(zhuǎn)移支付35692萬元，新增390萬元;
(7)體制補(bǔ)助3108萬元;
(8)農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付6629萬元;
(9)工資財(cái)力轉(zhuǎn)移支付8148萬元;
(10)原工商業(yè)者困難補(bǔ)助11萬元;
(11)義務(wù)教育績效工資轉(zhuǎn)移支付1170萬元;
(12)區(qū)劃調(diào)整補(bǔ)助資金238萬元;
(13)農(nóng)業(yè)小三場轉(zhuǎn)移支付301萬元,減少110萬元;
(14)企事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)234萬元;
(15)縣級基本財(cái)力保障機(jī)制經(jīng)費(fèi)12234萬元，增加2841萬元;
(16)社區(qū)轉(zhuǎn)移支付126萬元;
(17)退耕還林轉(zhuǎn)移支付135萬元
(18)庫區(qū)轉(zhuǎn)移支付514萬元;
(19)產(chǎn)糧大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金2937萬元，減少8萬元;
(20)重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付5161萬元，增加357萬元;
(21)工商技監(jiān)1521萬元下放基數(shù)
五、2017-預(yù)算支出安排情況
2017-安排公共財(cái)政預(yù)算支出293942萬元，其中：縣本級149035萬元，比上-增加26207萬元;鄉(xiāng)鎮(zhèn)級20789萬元;上解支出1307萬元，比上-增加213萬元;上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付122811萬元。
●按經(jīng)濟(jì)科目分類縣本級安排具體情況是：一是基本支出107144萬元，其中：工資福利支出81421萬元、一般商品與服務(wù)支出9025萬元、對個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出16698萬元;二是項(xiàng)目支出41891萬元。
●2017-縣本級新增支出26207萬元的具體情況是：
(一)政策性支出增加21538萬元
(二)民生項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)需增加支出4111萬元
(三)保平安經(jīng)費(fèi)增加支出648萬元
(四)專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)增加3876萬元
(五)在2016-預(yù)算基礎(chǔ)上減少的支出3966萬元
六、財(cái)政收支平衡情況：2017-公共財(cái)政預(yù)算總收入265394萬元，2017-公共財(cái)政預(yù)算總支出293942萬元，則2017-公共財(cái)政預(yù)算收支缺口為28548萬元。計(jì)劃從土地出讓收入中安排20000萬元、盤活財(cái)政存量資金8548萬元彌補(bǔ)財(cái)政收支缺口，確保財(cái)政收支平衡。
七、社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算
(一)企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金
企業(yè)養(yǎng)老參保人數(shù)35459人，實(shí)際繳費(fèi)人數(shù)10985人，退休15286人。
1、預(yù)算收入31391.6萬元，其中：上-結(jié)余139.6萬元，參保人員繳費(fèi)9500萬元，利息收入100萬元，上級財(cái)政補(bǔ)貼收入21314萬元，縣本級預(yù)算安排338萬元。
2、預(yù)算支出31252萬元
3、本-結(jié)余139.6萬元
(二)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金
事業(yè)養(yǎng)老參保人數(shù)13823人，離退休6428人。
1、預(yù)算收入29199.6萬元，其中：上-結(jié)余707.6萬元，參保人員繳費(fèi)13487萬元，利息收入30萬元，縣本級預(yù)算安排14975萬元。
2、預(yù)算支出28492萬元
3、本-結(jié)余707.6萬元
(三)城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)基金
城鎮(zhèn)職工醫(yī)保參保人數(shù)31792人，離退休11172人(均含破產(chǎn)改制企業(yè)職工)。
1、預(yù)算收入14626萬元，其中：上-結(jié)余7575萬元(其中個(gè)人賬戶余額5241萬元)，參保人員繳費(fèi)3101萬元，利息收入100萬元，縣本級預(yù)算安排3850萬元。
2、預(yù)算支出7191萬元(其中劃轉(zhuǎn)個(gè)人賬戶2419萬元)
3、本-結(jié)余7435萬元
(四)生育保險(xiǎn)基金
生育保險(xiǎn)參保人數(shù)20620人
1、預(yù)算收入1400萬元，其中：上-結(jié)余1035萬元，參保人員繳費(fèi)192萬元，利息收入23萬元，縣本級預(yù)算安排150萬元。
2、預(yù)算支出475萬元
3、本-結(jié)余925萬元
(五)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金
城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)285781人，領(lǐng)取待遇人員114830人。
1、預(yù)算收入44395萬元，其中：上-結(jié)余29559萬元(上解省級專戶資金)，參保人員繳費(fèi)2996萬元，上級財(cái)政補(bǔ)貼收入10937萬元，利息收入82萬元，縣本級預(yù)算安排821萬元。
2、預(yù)算支出14822萬元
3、本-結(jié)余29573萬元(上解省級專戶資金)
(六)城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金
城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)參保人數(shù)628000人
1、預(yù)算收入57355萬元，其中：上-結(jié)余18656萬元，參保人員繳費(fèi)9420萬元，上級財(cái)政補(bǔ)貼收入25618萬元，利息收入391萬元，縣本級預(yù)算安排3270萬元。
2、預(yù)算支出38423萬元
3、本-結(jié)余18932萬元
(七)失業(yè)保險(xiǎn)基金
1、預(yù)算收入2143萬元，其中：上-結(jié)余1777萬元，參保人員繳費(fèi)333萬元，利息收入33萬元。
2、預(yù)算支出279萬元
3、本-結(jié)余1864萬元
(八)工傷保險(xiǎn)基金
工傷保險(xiǎn)參保人數(shù)36898人
1、預(yù)算收入2549萬元，其中：上-結(jié)余-107萬元，參保人員繳費(fèi)1700萬元，上級財(cái)政補(bǔ)貼收入650萬元，利息收入6萬元，縣本級預(yù)算安排300萬元。
2、預(yù)算支出2522萬元
3、本-結(jié)余27萬元
八、政府性基金預(yù)算
(一)土地出讓金預(yù)算
1、收入計(jì)劃：商業(yè)、住宅用地土地出讓收入計(jì)劃3.49億元。
2、支出計(jì)劃：34900萬元
(1)土地成本支出14900萬元。
(2)土地純收益20000萬元，用于彌補(bǔ)公共財(cái)政預(yù)算支出缺口。
(二)其他基金預(yù)算
1、其他基金收入455萬元。其中：路燈附加收入400萬元、新型墻體材料專項(xiàng)基金收入55萬元。
2、其他基金支出455萬元。其中：安排路燈維護(hù)及電費(fèi)400萬元，安排推廣新型墻體材料、規(guī)范管理新型墻體材料市場支出55萬元。
九、政府債務(wù)預(yù)算
根據(jù)(湘財(cái)預(yù)[2015]132號)“湖南省財(cái)政廳關(guān)于做好2015-地方政府債務(wù)限額管理工作的通知”，我縣2015-底政府性債務(wù)限額為17.71億元，2016-省廳下達(dá)我縣新增債券1.53億元，因此2016-底我縣政府性債務(wù)限額為19.24億元。
我縣實(shí)際債務(wù)情況：截至2016-底我縣政府性債務(wù)余額為17.43億元，在限額范圍內(nèi)。
2017-預(yù)計(jì)還本付息10760萬元，比2016-增加609萬元。還本付息的具體情況是：臺創(chuàng)園貸款余額5000萬元，需還本付息1690萬元;財(cái)政債券余額161772萬元，需還本付息8620萬元;世行貸款余額7507萬元，需還本付息450萬元。
備注：岳陽縣無國有資本經(jīng)營收入，因此無國有資本經(jīng)營預(yù)算。