2020年度
岳陽縣審計(jì)局部門決算
目錄
第一部分XX單位概況
一、部門職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
第二部分2020年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
第三部分2020年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明
十、一般性支出情況
十一、關(guān)于政府采購支出說明
十二、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說明
十三、關(guān)于2020年度預(yù)算績(jī)效情況的說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分
岳陽縣審計(jì)局概況
一、 部門職責(zé)
（一）貫徹執(zhí)行國(guó)家、省、市關(guān)于審計(jì)工作的方針、政策和法律法規(guī)，參與起草本縣審計(jì)、財(cái)政經(jīng)濟(jì)等規(guī)范性文件草案，制定審計(jì)業(yè)務(wù)規(guī)章制度，并監(jiān)督執(zhí)行。對(duì)直接審計(jì)、調(diào)查和核查的事項(xiàng)依法進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)，做出審計(jì)決定或提出審計(jì)建議。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。岳陽縣審計(jì)局內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：辦公室、法制股、經(jīng)責(zé)室、經(jīng)貿(mào)股、財(cái)金股、行審股、基建一股、基建二股、審計(jì)執(zhí)行股、審計(jì)信息股10個(gè)股室。
（二）決算單位構(gòu)成
我單位無二級(jí)決算單位，因此本單位2020年部門決算為本級(jí)決算。
第二部分
部門決算表
見第五部分附件
第三部分
2020年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2020年度收入總計(jì)657.84萬元（含年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金95.56萬元），與上年相比，減少了45.96萬元，減少了6.53%，主要是因?yàn)閴嚎s一般性支出。
2020年度支出總計(jì)657.84萬元（含年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金85.9萬元），與上年相比，減少了52.62萬元，減少了8.42%，主要是因?yàn)閴嚎s一般性支出。
二、收入決算情況說明
本年收入合計(jì)562.28萬元，其中：財(cái)政撥款收入540.12萬元，占96.06%；其他收入22.16，占3.94%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計(jì)571.94萬元，其中：基本支出571.94萬元，占100%。
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
2020年度財(cái)政撥款收入合計(jì)635.68萬元（含年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金95.56萬元），與上年相比，減少了68.12萬元，減少了9.67%，主要是因?yàn)閴嚎s一般性支出。
2020年度財(cái)政撥款支出合計(jì)635.68萬元（含年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金85.9萬元），與上年相比，減少了62.22萬元，減少了9.96%，主要是因?yàn)?/a>壓縮一般性支出。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況
2020年度財(cái)政撥款支出562.34萬元，占本年支出合計(jì)的98.32%，與上年相比，減少了62.22萬元，減少了9.96%，主要是因?yàn)閴嚎s一般性支出。
（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2020年度財(cái)政撥款支出562.34萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出562.34萬元，占100%。
（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況
2020年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為373.2萬元，支出決算數(shù)為562.34萬元，完成年初預(yù)算的150.68%。其中：
一般公共服務(wù)支出（類）審計(jì)事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)），年初預(yù)算是373.2萬元，支出決算是562.34萬元，完成年初預(yù)算的150.68%，增加189.14萬元，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年中追加安排部分財(cái)政撥款預(yù)算。
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
2020年度財(cái)政撥款基本支出562.34萬元，占總支出98.32%，其中：人員經(jīng)費(fèi)389.39萬元，占基本支出69.24%，主要包括基本工資107.02萬元，津貼補(bǔ)貼77.96萬元，績(jī)效工資22.08萬元，養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)40.71萬元，職業(yè)年金1.75萬元，其他工資福利支出36.66萬元，其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助61.96萬元；公用經(jīng)費(fèi)172.95萬元，占比30.76%。其中：辦公費(fèi)12.08萬元，印刷費(fèi)8.48萬元，水費(fèi)1.06萬元，電費(fèi)3.04萬元，維修費(fèi)13.39萬元，郵電費(fèi)0.23萬元，物業(yè)管理費(fèi)0.54萬元，差旅費(fèi)13.04萬元，會(huì)議費(fèi)0.08萬元，培訓(xùn)費(fèi)1.39萬元，勞務(wù)費(fèi)3.07萬元，委托業(yè)務(wù)費(fèi)63.09萬元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)5萬元，其他交通費(fèi)用0.45萬元，其他商品和服務(wù)支出41.35萬元，其他資本性支出5.84萬元。
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明
2020年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算數(shù)為1.4萬元，支出決算數(shù)為1.39萬元，比年初預(yù)算數(shù)減少0.01萬元，完成預(yù)算的99.29%。其中：
2020年度因公出國(guó)（境）費(fèi)支出預(yù)算數(shù)為0萬元，支出決算為0萬元，與年初預(yù)算數(shù)無變動(dòng)。
2020年度公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)預(yù)算數(shù)為0萬元，支出決算為0萬元，與年初預(yù)算數(shù)無變動(dòng)。
2020年度公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算數(shù)為1.4萬元，支出決算數(shù)為1.39萬元，比年初預(yù)算數(shù)減少0.01萬元，完成預(yù)算的99.29%，公務(wù)接待費(fèi)減少的主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》《黨政機(jī)關(guān)國(guó)內(nèi)公務(wù)接待管理規(guī)定》，嚴(yán)控接待次數(shù)和接待費(fèi)用所致。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明
2020年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算1.39萬元，占100%,因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬元，公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬元。其中：
(1)2020年因公出國(guó)（境）費(fèi)用 0萬元，因公出國(guó)（境）團(tuán)組數(shù) 0 個(gè)，因公出國(guó)（境）人次 0 人。
(2)公務(wù)接待費(fèi)1.39萬，公務(wù)接待28批次305人次，主要是用于與有關(guān)單位交流工作情況及接受相關(guān)部門檢查指導(dǎo)工作發(fā)生的接待支出。(3) 公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元，因?yàn)樵狸柨h實(shí)行公務(wù)用車改革，本單位公務(wù)用車購置數(shù)及保有量均為0輛。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
本單位無政府性基金預(yù)算，因此無政府性基金預(yù)算收入支出決算。
九、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明
本部門2020年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出167.11萬元，比上年決算數(shù)減少26.19萬元，減少13.54%。主要原因是：壓縮一般性支出等。
十、一般性支出情況
本年度一般性支出決算共計(jì)167.11萬元，其中:辦公費(fèi)12.08萬元，印刷費(fèi)8.48萬元，水費(fèi)1.06萬元，電費(fèi)3.04萬元，維修費(fèi)13.39萬元，郵電費(fèi)0.23萬元，物業(yè)管理費(fèi)0.54萬元，差旅費(fèi)13.04萬元，會(huì)議費(fèi)0.08萬元，培訓(xùn)費(fèi)1.39萬元，勞務(wù)費(fèi)3.07萬元，委托業(yè)務(wù)費(fèi)63.09萬元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)5萬元，其他交通費(fèi)用0.45萬元，其他商品和服務(wù)支出41.35萬元。
十一、關(guān)于政府采購支出說明
本部門2020年度政府采購支出總額5.84萬元，其中：政府采購貨物支出5.84萬元、政府采購工程支出0 萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額5.84萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額5.84萬元，占政府采購支出總額的100%。
十二、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說明
截至2020年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛，；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）；單位價(jià)值100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。
十三、關(guān)于2020年度預(yù)算績(jī)效情況的說明
根據(jù)上級(jí)文件的要求，為進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政資金管理，強(qiáng)化績(jī)效和責(zé)任意識(shí)，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益，我單位對(duì)2020年度部門整體支出進(jìn)行了績(jī)效自評(píng)。
部門整體支出績(jī)效自評(píng)得分98分，評(píng)價(jià)等級(jí)為“優(yōu)”。
已按縣財(cái)政局統(tǒng)一要求隨同部門決算作為附件公開。
第四部分名詞解釋
1、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用資料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
2、“三公“經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國(guó)（境）費(fèi)。
3、財(cái)政撥款收入：指本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。
4、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“上級(jí)補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
5、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“上級(jí)補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出情況下，使用以前年度積累的使用基金。
6、上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
7、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
8、基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
9、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
10、商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出）。
第五部分
附件
