目 錄
第一部分 岳陽(yáng)縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局概況
一、部門(mén)職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
第二部分 岳陽(yáng)縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局2019年度部門(mén)決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
第三部分 岳陽(yáng)縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局2019年度部門(mén)決算情況說(shuō)明
一、收入支出決算總體情況說(shuō)明
二、收入決算情況說(shuō)明
三、支出決算情況說(shuō)明
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況決算情況說(shuō)明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明
十、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明
第四部分 名稱解釋
第一部分 岳陽(yáng)縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局概況
一、部門(mén)職責(zé)
1.負(fù)責(zé)全縣農(nóng)業(yè)、農(nóng)村工作的協(xié)調(diào)和綜合工作，組織研究全縣農(nóng)業(yè)、農(nóng)村發(fā)展和改革中的問(wèn)題，提出農(nóng)業(yè)、農(nóng)村發(fā)展和改革的政策建議，指導(dǎo)農(nóng)村改革發(fā)展工作。會(huì)同有關(guān)部門(mén)研究提出城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展一體化體制機(jī)制改革的建議，指導(dǎo)協(xié)調(diào)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展和新農(nóng)村建設(shè)。
2.指導(dǎo)糧食等主要農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)，組織落實(shí)促進(jìn)糧食等主要農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)發(fā)展的相關(guān)政策措施，會(huì)同有關(guān)部門(mén)指導(dǎo)農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)�；a(chǎn)。
3.承擔(dān)提升農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全水平的責(zé)任，依法開(kāi)展農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，收集上報(bào)有關(guān)農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全狀況信息，負(fù)責(zé)農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全監(jiān)測(cè)。
4.負(fù)責(zé)農(nóng)作物重大病蟲(chóng)害防治，貫徹執(zhí)行國(guó)家、省植物防疫檢疫法律法規(guī)和政策。
5.承擔(dān)農(nóng)業(yè)防災(zāi)減災(zāi)的責(zé)任。
6.制定全縣農(nóng)業(yè)科研、農(nóng)技推廣的規(guī)劃、計(jì)劃和有關(guān)政策并指導(dǎo)實(shí)施。
7.實(shí)施全縣茶葉產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，品牌宣傳，針對(duì)新品種、新技術(shù)的實(shí)驗(yàn)、示范、推廣和利用，引導(dǎo)全縣茶葉產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
8.承擔(dān)全縣生豬定點(diǎn)屠宰廠(場(chǎng)、點(diǎn)) 宰點(diǎn)設(shè)置、病害豬無(wú)害化處理、屠宰活動(dòng)的監(jiān)督管理等。
9.承擔(dān)縣農(nóng)村集體產(chǎn)權(quán)制度改革、農(nóng)村集體“三資”監(jiān)管、農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)社會(huì)化服務(wù)體系建設(shè)與發(fā)展、農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織財(cái)務(wù)監(jiān)管、審計(jì)監(jiān)督、互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)督等方面的事務(wù)性工作；承擔(dān)指導(dǎo)農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織建設(shè)與發(fā)展、協(xié)調(diào)鄉(xiāng)村治理體系建設(shè)方面的事務(wù)性工作。
10.實(shí)施農(nóng)村可再生能源的法律、法規(guī)和政策，可再生能源科學(xué)技術(shù)開(kāi)發(fā)、新技術(shù)引進(jìn)、推廣，可再生能源服務(wù)體系建設(shè)和能源開(kāi)發(fā)利用項(xiàng)目的實(shí)施，負(fù)責(zé)城鎮(zhèn)污水厭氧凈化處理的規(guī)劃與實(shí)施。
11. 承擔(dān)農(nóng)村實(shí)用技術(shù)培訓(xùn)，農(nóng)民素質(zhì)教育，農(nóng)村勞動(dòng)力就業(yè)技能培訓(xùn)，農(nóng)民體育健身活動(dòng)，承擔(dān)農(nóng)民體育協(xié)會(huì)，農(nóng)科教結(jié)合組織實(shí)施，農(nóng)民教育培訓(xùn)、遠(yuǎn)距離農(nóng)業(yè)成人高等教育和中等職業(yè)教育等工作。
12. 組織實(shí)施農(nóng)機(jī)化、農(nóng)業(yè)工程、農(nóng)業(yè)機(jī)械的安全生產(chǎn)監(jiān)督管理，農(nóng)機(jī)操作人員的培訓(xùn)考試，農(nóng)機(jī)技術(shù)檢測(cè)，農(nóng)機(jī)事故的處理，農(nóng)用油的經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè)管理，農(nóng)機(jī)抗災(zāi)救災(zāi)，引進(jìn)農(nóng)機(jī)新機(jī)具、新技術(shù)等工作
13. 負(fù)責(zé)原種場(chǎng)區(qū)域財(cái)源建設(shè)、計(jì)劃生育、社會(huì)治安、黨的建設(shè)、農(nóng)業(yè)管理等；繁育高質(zhì)量農(nóng)作物原良種和雜交親本種子；進(jìn)行良種良法高效標(biāo)準(zhǔn)化栽培示范；培訓(xùn)農(nóng)業(yè)技術(shù)人才，推廣先進(jìn)農(nóng)業(yè)技術(shù)；負(fù)責(zé)品種的合理布局和搭配，承擔(dān)品種區(qū)域試驗(yàn)；良種經(jīng)營(yíng)，根據(jù)市場(chǎng)需求做好新選育或新引進(jìn)良種的經(jīng)營(yíng)工作；
14. 負(fù)責(zé)全縣農(nóng)業(yè)種子技術(shù)推廣計(jì)劃的制定、種子資源保護(hù)、新品種引進(jìn)及區(qū)域?qū)嶒?yàn)與示范、農(nóng)業(yè)種子救災(zāi)儲(chǔ)備等工作。
15.承辦縣委、縣人民政府交辦的其他事項(xiàng)。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
岳陽(yáng)縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局為縣人民政府工作部門(mén)，加掛“中共岳陽(yáng)縣委農(nóng)村工作辦公室”的牌子�？h農(nóng)業(yè)農(nóng)村局機(jī)關(guān)內(nèi)設(shè)辦公室、人事股、計(jì)財(cái)股、法制股、糧油作物股、新農(nóng)村建設(shè)股等13個(gè)股室；下設(shè)縣農(nóng)業(yè)行政執(zhí)法大隊(duì)、縣土壤肥料工作站、縣農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)檢測(cè)站、縣植保植檢站、縣農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣站6個(gè)非獨(dú)立核算二級(jí)機(jī)構(gòu)。
管轄縣生態(tài)能源服務(wù)中心、縣農(nóng)業(yè)廣播電視學(xué)校、縣生豬定點(diǎn)屠宰管理辦公室、縣茶葉產(chǎn)業(yè)發(fā)展中心、縣原種場(chǎng)、縣農(nóng)業(yè)種子技術(shù)推廣站、縣農(nóng)業(yè)機(jī)械化服務(wù)中心（新增）、縣農(nóng)村經(jīng)營(yíng)服務(wù)站（新增）8個(gè)獨(dú)立核算的二級(jí)機(jī)構(gòu)。本決算報(bào)告為局機(jī)關(guān)及二級(jí)機(jī)構(gòu)匯總決算。
第二部分 岳陽(yáng)縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局2019年度部門(mén)決算表(見(jiàn)附表)
第三部分 岳陽(yáng)縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局2019年度部門(mén)決算情況說(shuō)明
一、收入支出決算總體情況說(shuō)明
2019年度收、支總計(jì)17,163.72萬(wàn)元，與2018年相比，收支總計(jì)增加6,082.68萬(wàn)元，增加35.44%。主要原因是由于機(jī)構(gòu)改革合并新增2個(gè)獨(dú)立核算二級(jí)機(jī)構(gòu)，基本支出與項(xiàng)目支出均有增加。
二、收入決算情況說(shuō)明
本年收入合計(jì)10,685.66萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入10,057.85萬(wàn)元，占94.12%。其他收入627.81萬(wàn)元，占5.88%。
三、支出決算情況說(shuō)明
本年支出合計(jì)11,296.97萬(wàn)元，其中：基本支出2,737.14萬(wàn)元，占24.23%。項(xiàng)目支出8,559.83萬(wàn)元，占75.77%。
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明
2019年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)16,121.29萬(wàn)元。與2018年相比增加5,131.84萬(wàn)元，增加31.83%。主要原因是由于機(jī)構(gòu)改革合并新增2個(gè)獨(dú)立核算二級(jí)機(jī)構(gòu)，基本支出與項(xiàng)目支出均有增加。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況
2019年度財(cái)政撥款支出10,173.98萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的96.82%。與2018年度相比，財(cái)政撥款支出減少815.47萬(wàn)元，減少8.02%,主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴(yán)控制經(jīng)費(fèi)開(kāi)支且部分專項(xiàng)已驗(yàn)收合格，全年實(shí)際支出比上年有所壓減。
（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2019年度財(cái)政撥款支出10,173.98萬(wàn)元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出3萬(wàn)元，占0.03%；科學(xué)技術(shù)支出20萬(wàn)元，占0.2%；節(jié)能環(huán)保支出1,551.89萬(wàn)元，占15.25% ；城鄉(xiāng)社區(qū)支出646.92萬(wàn)元，占6.36%；農(nóng)林水支出7,930.16萬(wàn)元，占77.94%；糧油物資儲(chǔ)備支出22萬(wàn)元，占0.22%。
（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況
2019年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為3,570.34萬(wàn)元，支出決算為10,173.98萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的284.96%。其中：
1、一般公共服務(wù)支出-商貿(mào)事務(wù)-招商引資
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為3萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財(cái)政根據(jù)我單位專項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)開(kāi)展需要追加了部分預(yù)算。
2、科學(xué)技術(shù)支出-技術(shù)研究與開(kāi)發(fā)-科技成果轉(zhuǎn)化與擴(kuò)散
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為20萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財(cái)政根據(jù)我單位專項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)開(kāi)展需要追加了部分預(yù)算。
3、節(jié)能環(huán)保支出-污染防治-其他污染防治支出
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為1,231.69萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財(cái)政根據(jù)我單位開(kāi)展畜禽糞污資源化利用等專項(xiàng)需要追加了部分預(yù)算。
4、節(jié)能環(huán)保支出-能源管理事務(wù)-行政運(yùn)行
年初預(yù)算為20萬(wàn)元，支出決算為50.15萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：?jiǎn)挝粰C(jī)構(gòu)改革人員增減變動(dòng)追加了部分預(yù)算以及新政府會(huì)計(jì)制度改革做賬口徑改變導(dǎo)致數(shù)據(jù)差異。
5、節(jié)能環(huán)保支出-能源管理事務(wù)-其他能源管理事務(wù)支出
年初預(yù)算為52萬(wàn)元，支出決算為270.05萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的519.32%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財(cái)政根據(jù)我單位專項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)開(kāi)展需要追加了部分預(yù)算，以及新政府會(huì)計(jì)制度改革做賬口徑改變導(dǎo)致數(shù)據(jù)差異。
6、城鄉(xiāng)社區(qū)支出-城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃與管理-城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃與管理
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為496.92萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財(cái)政根據(jù)我單位專項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)開(kāi)展需要追加了部分預(yù)算。
7、城鄉(xiāng)社區(qū)支出-城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生-城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為150萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財(cái)政根據(jù)我單位專項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)開(kāi)展需要追加了部分預(yù)算。
8、農(nóng)林水支出-農(nóng)業(yè)-行政運(yùn)行
年初預(yù)算為750萬(wàn)元，支出決算為1,118.52萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的149.14%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財(cái)政根據(jù)我單位機(jī)構(gòu)改革人員增減變動(dòng)追加了部分預(yù)算，以及新政府會(huì)計(jì)制度改革做賬口徑改變導(dǎo)致數(shù)據(jù)差異。
9、農(nóng)林水支出-農(nóng)業(yè)-科技轉(zhuǎn)化與推廣服務(wù)
年初預(yù)算為200萬(wàn)元，支出決算為672.15萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的336.07%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財(cái)政根據(jù)我單位開(kāi)展農(nóng)民培育等專項(xiàng)需要追加了部分預(yù)算。
10、農(nóng)林水支出-農(nóng)業(yè)-病蟲(chóng)害控制
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為132.87萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財(cái)政根據(jù)我單位專項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)開(kāi)展需要追加了部分預(yù)算。
11、農(nóng)林水支出-農(nóng)業(yè)-農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為160.86萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財(cái)政根據(jù)我單位專項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)開(kāi)展需要追加了部分預(yù)算。
12、農(nóng)林水支出-農(nóng)業(yè)-執(zhí)法監(jiān)管
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為45.9萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：?jiǎn)挝粰C(jī)構(gòu)改革人員增減變動(dòng)追加了部分預(yù)算，以及財(cái)政根據(jù)我單位業(yè)務(wù)活動(dòng)開(kāi)展需要追加了部分預(yù)算。
13、農(nóng)林水支出-農(nóng)業(yè)-統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)與信息服務(wù)
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為78.75萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財(cái)政根據(jù)我單位專項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)開(kāi)展需要追加了部分預(yù)算。
14、農(nóng)林水支出-農(nóng)業(yè)-農(nóng)業(yè)行業(yè)業(yè)務(wù)管理
年初預(yù)算為1,000萬(wàn)元，支出決算為1,009.65萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100.96%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：新政府會(huì)計(jì)制度改革做賬口徑改變導(dǎo)致數(shù)據(jù)差異，開(kāi)展龍頭企業(yè)培育等專項(xiàng)追加了部分預(yù)算。
15、農(nóng)林水支出-農(nóng)業(yè)-防災(zāi)救災(zāi)
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為49萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財(cái)政根據(jù)我單位專項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)開(kāi)展需要追加了部分預(yù)算。
16、農(nóng)林水支出-農(nóng)業(yè)-農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整補(bǔ)貼
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為303.09萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財(cái)政根據(jù)我單位專項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)開(kāi)展需要追加了部分預(yù)算。
17、農(nóng)林水支出-農(nóng)業(yè)-農(nóng)業(yè)組織化與產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)
年初預(yù)算為300萬(wàn)元，支出決算為601.14萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的200.38%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財(cái)政根據(jù)我單位開(kāi)展特色產(chǎn)業(yè)園等專項(xiàng)需要追加了部分預(yù)算。
18、農(nóng)林水支出-農(nóng)業(yè)-農(nóng)產(chǎn)品加工與促銷
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為25萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財(cái)政根據(jù)我單位專項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)開(kāi)展需要追加了部分預(yù)算。
19、農(nóng)林水支出-農(nóng)業(yè)-農(nóng)村公益事業(yè)
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為26萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財(cái)政根據(jù)我單位專項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)開(kāi)展需要追加了部分預(yù)算。
20、農(nóng)林水支出-農(nóng)業(yè)-農(nóng)業(yè)資源保護(hù)修復(fù)與利用
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為287.97萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財(cái)政根據(jù)我單位專項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)開(kāi)展需要追加了部分預(yù)算。
21、農(nóng)林水支出-農(nóng)業(yè)-其他農(nóng)業(yè)支出
年初預(yù)算為1,248.34萬(wàn)元，支出決算為1,746.14萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的139.88%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：?jiǎn)挝粰C(jī)構(gòu)改革人員增減變動(dòng)追加了部分預(yù)算、新政府會(huì)計(jì)制度改革做賬口徑改變導(dǎo)致數(shù)據(jù)差異、我單位項(xiàng)目活動(dòng)開(kāi)展需要財(cái)政追加了部分預(yù)算。
22、農(nóng)林水支出-扶貧-農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為124.13萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財(cái)政根據(jù)我單位專項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)開(kāi)展需要追加了部分預(yù)算。
23、農(nóng)林水支出-扶貧-生產(chǎn)發(fā)展
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為425萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財(cái)政根據(jù)我單位開(kāi)展重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)扶貧等專項(xiàng)需要追加了部分預(yù)算。
24、農(nóng)林水支出-扶貧-其他扶貧支出
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為2萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財(cái)政根據(jù)我單位專項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)開(kāi)展需要追加了部分預(yù)算。
25、農(nóng)林水支出-農(nóng)村綜合改革-對(duì)村民委員會(huì)和村黨支部的補(bǔ)助
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為1.08萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財(cái)政根據(jù)我單位專項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)開(kāi)展需要追加了部分預(yù)算。
26、農(nóng)林水支出-農(nóng)村綜合改革-其他農(nóng)林水支出
年初預(yù)算為0元，支出決算為1,120.91萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：新政府會(huì)計(jì)制度改革做賬口徑改變導(dǎo)致數(shù)據(jù)差異、財(cái)政根據(jù)我單位專項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)開(kāi)展需要追加了部分預(yù)算。
27、糧油物資儲(chǔ)備支出-糧油事務(wù)-其他糧油事務(wù)支出
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為22萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：新政府會(huì)計(jì)制度改革做賬口徑改變導(dǎo)致數(shù)據(jù)差異、財(cái)政根據(jù)我單位專項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)開(kāi)展需要追加了部分預(yù)算。
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
2019年度財(cái)政撥款基本支出2,393.61萬(wàn)元，其中:人員經(jīng)費(fèi)1,876.95萬(wàn)元，占基本支出的78.41%，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、績(jī)效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、住房公積金、其他工資福利支出、生活補(bǔ)助、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助等；公用經(jīng)費(fèi)516.66萬(wàn)元，占基本支出的21.58%，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、、維修（護(hù)）費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購(gòu)置等。
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明
2019年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為44.56萬(wàn)元，支出決算為38.54萬(wàn)元,完成預(yù)算的86.49%，其中：
因公出國(guó)（境）費(fèi)支出預(yù)算與決算數(shù)均為0。
公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為12.20萬(wàn)元，支出決算為11.13萬(wàn)元,完成預(yù)算的91.23%,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是減少主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，全年實(shí)際支出比上年有所壓減。
公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為32.36萬(wàn)元，支出決算為27.41萬(wàn)元,完成預(yù)算的84.70%,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是減少主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，全年支出比上年有所壓減。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明
2019年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)決算11.13萬(wàn)元，占28.88%；公務(wù)接待費(fèi)決算27.41萬(wàn)元，占71.12%。具體情況如下，因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算數(shù)為0：
公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)預(yù)算為12.2萬(wàn)元，支出決算為11.13萬(wàn)元，完成預(yù)算的91.23%,主要是繼續(xù)加強(qiáng)公務(wù)用車管理，公務(wù)用車費(fèi)用有所節(jié)約。其中：公務(wù)用車運(yùn)行支出11.13萬(wàn)元。主要是按規(guī)定保留的公務(wù)用車的燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出。本單位本年度公務(wù)用車購(gòu)置數(shù)為0輛，截至2019年12月31日，機(jī)關(guān)與縣生豬定點(diǎn)屠宰管理辦公室共保留2臺(tái)農(nóng)業(yè)執(zhí)法用車。
公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算為32.36萬(wàn)元，支出決算為27.41萬(wàn)元，完成預(yù)算的84.70%,主要是積極貫徹落實(shí)中央關(guān)于厲行節(jié)約的要求，從嚴(yán)控制公務(wù)接待行為。其中：國(guó)內(nèi)公務(wù)接待支出27.41萬(wàn)元。主要用于與有關(guān)單位交流工作情況及接受相關(guān)部門(mén)檢查指導(dǎo)工作發(fā)生的接待支出。2019年共接待國(guó)內(nèi)公務(wù)接待批次666個(gè)、接待人次5221人次。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2019年度政府性基金預(yù)算收入支出334.2萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的3.18%。主要原因是機(jī)構(gòu)改革新增2個(gè)獨(dú)立核算二級(jí)機(jī)構(gòu)以及單位項(xiàng)目開(kāi)展產(chǎn)生。
九、關(guān)于2019年度預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明
（一）績(jī)效管理工作開(kāi)展情況。
根據(jù)財(cái)政部《財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理暫行辦法》和岳陽(yáng)縣人民政府辦公室《關(guān)于貫徹落實(shí)省政府全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理意見(jiàn)的通知》文件精神，按照《岳陽(yáng)縣財(cái)政局關(guān)于全面開(kāi)展2019年財(cái)政績(jī)效自評(píng)工作的通知》要求，為高標(biāo)準(zhǔn)地完成本部門(mén)（單位）整體支出績(jī)效自評(píng)工作，制定了績(jī)效評(píng)價(jià)方案，并開(kāi)展相關(guān)工作。
1、成立績(jī)效自評(píng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組組織開(kāi)展工作，部署工作開(kāi)展時(shí)間節(jié)點(diǎn)，要求小組成員保持持續(xù)跟蹤指導(dǎo)與評(píng)價(jià)。
2、設(shè)計(jì)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，并在其基礎(chǔ)上根據(jù)部門(mén)（單位）實(shí)際進(jìn)行具體細(xì)化、量化）。
3、向二級(jí)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)發(fā)通知并部署工作，后續(xù)跟蹤并相應(yīng)指導(dǎo)工作開(kāi)展。
4、對(duì)二級(jí)機(jī)構(gòu)報(bào)送情況進(jìn)行核查并開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)工作。
5、匯總局機(jī)關(guān)和二級(jí)機(jī)構(gòu)的部門(mén)整體支出情況，對(duì)部門(mén)整體支出的管理和使用情況進(jìn)行分析評(píng)分，最后綜合形成績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告，并連同相關(guān)佐證材料報(bào)送財(cái)政機(jī)構(gòu)。
6、部門(mén)（單位）負(fù)責(zé)人及各科室高度重視，把部門(mén)（單位）績(jī)效自評(píng)工作列入重要議事日程，采取有力措施，切實(shí)做好本單位的部門(mén)績(jī)效評(píng)價(jià)工作；對(duì)相關(guān)資料要認(rèn)真分析，保證評(píng)價(jià)結(jié)果真實(shí)合理；在自評(píng)過(guò)程中，要規(guī)范工作程序，并及時(shí)與績(jī)效自評(píng)小組進(jìn)行溝通，確�？�(jī)效評(píng)價(jià)工作有序推進(jìn)。
（二）預(yù)算績(jī)效管理目標(biāo)。
目標(biāo)1：抓好“安全”保供給：促進(jìn)糧食等主要農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)，確保農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全；
目標(biāo)2：抓好“升級(jí)”促轉(zhuǎn)型：推進(jìn)農(nóng)業(yè)品牌建設(shè)，培育新型經(jīng)營(yíng)主體，發(fā)展休閑農(nóng)業(yè)；
目標(biāo)3：抓好“覆蓋”優(yōu)服務(wù)：在全縣范圍推廣水稻集中育秧、病蟲(chóng)害綠色防控、測(cè)土配方施肥等農(nóng)業(yè)生產(chǎn)新技術(shù)；
目標(biāo)4：抓好“增量”強(qiáng)基礎(chǔ)：加大農(nóng)業(yè)項(xiàng)目爭(zhēng)取力度，提升農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基礎(chǔ)設(shè)施水平；
目標(biāo)5：抓好“統(tǒng)籌”惠民生：加大美麗鄉(xiāng)村建設(shè)、精準(zhǔn)扶貧、爭(zhēng)項(xiàng)引資力度。
（三）以部門(mén)為主體開(kāi)展的重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告
1、組織情況報(bào)告
局機(jī)關(guān)規(guī)范較大的項(xiàng)目實(shí)施前，成立專門(mén)的項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)班子，由局機(jī)關(guān)一名副職牽頭，相關(guān)股室具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目實(shí)施。重大項(xiàng)目則由縣主要領(lǐng)導(dǎo)牽頭組織項(xiàng)目實(shí)施，相關(guān)部門(mén)參與項(xiàng)目重大事項(xiàng)決策，項(xiàng)目鄉(xiāng)鎮(zhèn)安排一名主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)項(xiàng)目實(shí)施的協(xié)調(diào)工作。
所有專項(xiàng)資金使用前均制訂了詳細(xì)的實(shí)施方案，同時(shí)在原有基礎(chǔ)上健全了項(xiàng)目資金管理、工程招標(biāo)管理、政府采購(gòu)管理、工程質(zhì)量監(jiān)理管理等各種管理制度。要求各相關(guān)責(zé)任人嚴(yán)格按照項(xiàng)目實(shí)施方案和相關(guān)制度實(shí)施項(xiàng)目。
2、專項(xiàng)管理情況報(bào)告
2019年農(nóng)業(yè)農(nóng)村局田間工程項(xiàng)目的工程采購(gòu)都由中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行公開(kāi)招投標(biāo)，縣紀(jì)委和縣招投標(biāo)辦全程參入招投標(biāo)過(guò)程。集中育秧、病蟲(chóng)害統(tǒng)防統(tǒng)治、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)等項(xiàng)目的貨物采購(gòu)由縣采購(gòu)辦統(tǒng)一采購(gòu)，財(cái)政部門(mén)直接支付貨物資金。項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中及完工后，農(nóng)業(yè)農(nóng)村局邀請(qǐng)縣財(cái)政、發(fā)改等部門(mén)進(jìn)行檢查驗(yàn)收，所有項(xiàng)目完工后，由縣審計(jì)局對(duì)項(xiàng)目資金使用情況進(jìn)行審計(jì)，農(nóng)業(yè)農(nóng)村局所有專項(xiàng)資金使用都順利通過(guò)了省相關(guān)部門(mén)的驗(yàn)收。
十、其他重要事項(xiàng)
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
岳陽(yáng)縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局系統(tǒng)內(nèi)2019年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出489.25萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)減少259.54萬(wàn)元。減少34.66%，主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴(yán)控制經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，全年實(shí)際支出比預(yù)算有所壓減。
（二）政府采購(gòu)支出情況
2019年農(nóng)業(yè)局政府采購(gòu)共621.09萬(wàn)元，其中貨物采購(gòu)49.88萬(wàn)元，主要電腦、辦公桌椅、會(huì)議室設(shè)備的采購(gòu)；服務(wù)類采購(gòu)65.71萬(wàn)元，主要為會(huì)議費(fèi)6.17萬(wàn)元（基本支出和項(xiàng)目支出）、印刷宣傳費(fèi)46.47萬(wàn)元。工程類采購(gòu)505.5萬(wàn)元，主要是機(jī)關(guān)辦公樓翻新、機(jī)關(guān)院內(nèi)維修等采購(gòu)。其中：授予中小企業(yè)的合同金額為115.59，占政府采購(gòu)支出總金額的18.61%。
（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況及新增資產(chǎn)配置情況
截至2019年12月31日，岳陽(yáng)縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局系統(tǒng)共有車輛4輛。其中：執(zhí)法執(zhí)勤用車1臺(tái)，特種專業(yè)技術(shù)用車2臺(tái)，其他用車1輛。但公車改革后其他用車已封存待處置，僅保留執(zhí)法執(zhí)勤用車1臺(tái)，特種專業(yè)技術(shù)用車1臺(tái)；年末無(wú)單價(jià)50萬(wàn)元以上通用設(shè)備，年末無(wú)單價(jià)100萬(wàn)元以上通用設(shè)備，本年無(wú)新增車輛購(gòu)置情況。
（四）一般性支出情況
本部門(mén)2019年一般性支出決算共計(jì)516.66萬(wàn)元，其中:辦公費(fèi)50.43萬(wàn)元、印刷費(fèi)30.34萬(wàn)元、咨詢費(fèi)2萬(wàn)元、手續(xù)費(fèi)0.10萬(wàn)元，水費(fèi)6.54萬(wàn)元、電費(fèi)13.18萬(wàn)元、郵電費(fèi)13.45萬(wàn)元、取暖費(fèi)0萬(wàn)元、物業(yè)管理費(fèi)16.18萬(wàn)元、差旅費(fèi)20.86元、因公出國(guó)（境）費(fèi)用0萬(wàn)元、維修（護(hù)）費(fèi)11.70萬(wàn)元、租賃費(fèi)0萬(wàn)元、會(huì)議費(fèi)5.12萬(wàn)元、培訓(xùn)費(fèi)57.04萬(wàn)元、公務(wù)接待費(fèi)25.16萬(wàn)元、專用材料費(fèi)45.16萬(wàn)元，被裝購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元、勞務(wù)費(fèi)7.01萬(wàn)元、委托業(yè)務(wù)費(fèi)16.09萬(wàn)元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)11.13萬(wàn)元、其他交通費(fèi)用50.64萬(wàn)元、房屋建筑物構(gòu)建0萬(wàn)元、辦公設(shè)備購(gòu)置27.4萬(wàn)元、公務(wù)用車購(gòu)置0萬(wàn)元及其他交通工具購(gòu)置0萬(wàn)元。
第四部分 名詞解釋
財(cái)政撥款收入：指本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。
其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“上級(jí)補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
一般公共服務(wù)支出（類）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)、發(fā)展與改革事務(wù)、統(tǒng)計(jì)信息事務(wù)、財(cái)政事務(wù)、稅收事務(wù)、審計(jì)事務(wù)、人力資源事務(wù)、紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)、商貿(mào)事務(wù)、工商行政管理事務(wù)、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督與檢驗(yàn)檢疫事務(wù)、民族事務(wù)、檔案事務(wù)、民主黨派及工商聯(lián)事務(wù)等。
農(nóng)林水支出（類）：是指用于農(nóng)林水事務(wù)支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等
政府采購(gòu) ：是指國(guó)家各級(jí)政府為從事日常的政務(wù)活動(dòng)或?yàn)榱藵M足公共服務(wù)的目的，利用國(guó)家財(cái)政性資金和政府借款購(gòu)買(mǎi)貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購(gòu)不僅是指具體的采購(gòu)過(guò)程，而且是采購(gòu)政策、采購(gòu)程序、采購(gòu)過(guò)程及采購(gòu)管理的總稱，是一種對(duì)公共采購(gòu)管理的制度。
工資福利支出：反映單位開(kāi)支的在職職工和編制外長(zhǎng)期聘用人員的各類勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級(jí)別工資；機(jī)關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級(jí)工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級(jí)工資；各類學(xué)校畢業(yè)生試用期(見(jiàn)習(xí)期)工資、新參加工作工人學(xué)徒期、熟練期工資；軍隊(duì)（武警）軍官、文職干部的職務(wù)（專業(yè)技術(shù)等級(jí)
津貼補(bǔ)貼：反映經(jīng)國(guó)家批準(zhǔn)建立的機(jī)關(guān)事業(yè)單位艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)津貼、機(jī)關(guān)工作人員地區(qū)附加津貼、機(jī)關(guān)工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補(bǔ)貼等。
獎(jiǎng)金：反映機(jī)關(guān)工作人員年終一次性獎(jiǎng)金。
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)，不在此科目反映。
職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)。
公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)：反映按規(guī)定可享受公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助單位為職工繳納的公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助費(fèi)。
其他社會(huì)保障繳費(fèi)：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊(duì)（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)。
住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
其他工資福利支出：反映上述項(xiàng)目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個(gè)月以上期間的人員工資、編制外長(zhǎng)期聘用人員，公務(wù)員及參照和依照公務(wù)員制度管理的單位工作人員轉(zhuǎn)入企業(yè)工作并按規(guī)定參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)后給予的一次性補(bǔ)貼等。
商品和服務(wù)支出：反映單位購(gòu)買(mǎi)商品和服務(wù)的支出（不包括用于購(gòu)置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出）。
辦公費(fèi)：反映單位購(gòu)買(mǎi)按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書(shū)報(bào)雜志等支出。
印刷費(fèi)：反映單位的印刷費(fèi)支出。
咨詢費(fèi)：反映單位咨詢方面的支出。
水費(fèi)：反映單位支付的水費(fèi)、污水處理費(fèi)等支出。
電費(fèi)：反映單位的電費(fèi)支出。
郵電費(fèi)：反映單位開(kāi)支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費(fèi)及電話費(fèi)、電報(bào)費(fèi)、傳真費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)等。
物業(yè)管理費(fèi)：反映單位開(kāi)支的辦公用房以及未實(shí)行職工住宅物業(yè)服務(wù)改革的在職職工和離退休人員宿舍等的物業(yè)管理費(fèi)，包括綜合治理、綠化、衛(wèi)生等方面的支出。
差旅費(fèi)：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)貼費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)。
維修(護(hù))費(fèi)：反映單位日常開(kāi)支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護(hù)費(fèi)用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)費(fèi)用，以及按規(guī)定提取的修購(gòu)基金。
租賃費(fèi)：反映租賃辦公用房、宿舍、專用通訊網(wǎng)以及其他設(shè)備等方面的費(fèi)用。
會(huì)議費(fèi)：反映會(huì)議中按規(guī)定開(kāi)支的住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、會(huì)議室租金、交通費(fèi)、文件印刷費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)等。
培訓(xùn)費(fèi)：反映除因公出國(guó)（境）培訓(xùn)費(fèi)以外的各類培訓(xùn)支出。
公務(wù)接待費(fèi)：反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。
勞務(wù)費(fèi)：反映支付給單位和個(gè)人的勞務(wù)費(fèi)用，如臨時(shí)聘用人員、鐘點(diǎn)工工資，稿費(fèi)、翻譯費(fèi)，評(píng)審費(fèi)等。
工會(huì)經(jīng)費(fèi)：反映單位按規(guī)定提取的工會(huì)經(jīng)費(fèi)。
其他交通費(fèi)用：反映單位除公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以外的其他交通費(fèi)用。如公務(wù)交通補(bǔ)貼，租車費(fèi)用、出租車費(fèi)用，飛機(jī)、船舶等的燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。
稅金及附加費(fèi)用：反映單位提供勞務(wù)或銷售產(chǎn)品應(yīng)負(fù)擔(dān)的稅金及附加費(fèi)用，包括營(yíng)業(yè)稅、消費(fèi)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、資源稅和教育附加等。
其他商品和服務(wù)支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費(fèi)和訴訟費(fèi)、國(guó)內(nèi)組織的會(huì)員費(fèi)、來(lái)訪費(fèi)、廣告宣傳、其他勞務(wù)費(fèi)及離休人員特需費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)等。
對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助：反映政府用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。
生活補(bǔ)助：反映按規(guī)定開(kāi)支的優(yōu)撫對(duì)象定期定量生活補(bǔ)助費(fèi)，退役軍人生活補(bǔ)助費(fèi)，行政事業(yè)單位職工和遺屬生活補(bǔ)助，因公負(fù)傷等住院治療、住療養(yǎng)院期間的伙食補(bǔ)助費(fèi)，長(zhǎng)期贍養(yǎng)人員補(bǔ)助費(fèi)，由于國(guó)家實(shí)行退耕還林禁牧舍飼政策補(bǔ)償給農(nóng)牧民的現(xiàn)金、糧食支出，對(duì)農(nóng)村黨員、復(fù)員軍人的補(bǔ)助等
醫(yī)療費(fèi)：反映行政事業(yè)單位在職職工、離退休人員的醫(yī)療費(fèi)，軍隊(duì)移交政府安置的離退休人員的醫(yī)療費(fèi)，學(xué)生醫(yī)療費(fèi)，優(yōu)撫對(duì)象醫(yī)療補(bǔ)助，以及按國(guó)家規(guī)定資助農(nóng)民參加新型農(nóng)村合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民參加城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)的支出和對(duì)城鄉(xiāng)貧困家庭的醫(yī)療救助支出。
獎(jiǎng)勵(lì)金：反映政府各部門(mén)的獎(jiǎng)勵(lì)支出，如對(duì)個(gè)體私營(yíng)經(jīng)濟(jì)的獎(jiǎng)勵(lì)、計(jì)劃生育目標(biāo)責(zé)任獎(jiǎng)勵(lì)、獨(dú)生子女父母獎(jiǎng)勵(lì)等。
其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出：反映未包括在上述科目的對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出，如嬰幼兒補(bǔ)貼、職工探親旅費(fèi)、退職人員及隨行家屬路費(fèi)、符合條件的退役回鄉(xiāng)義務(wù)兵一次性建房補(bǔ)助、符合安置條件的城鎮(zhèn)退役士兵自謀職業(yè)的一次性經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助費(fèi)、對(duì)農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)補(bǔ)貼、保障性住房租金。
辦公設(shè)備購(gòu)置：反映用于購(gòu)置并按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定納入固定資產(chǎn)核算范圍的辦公家具和辦公設(shè)備的支出，以及按規(guī)定提取的修購(gòu)基金。
其他資本性支出：反映上述科目中未包括的資本性支出。
機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、 辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、 公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等。
住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
其他工資福利支出：反映上述項(xiàng)目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個(gè)月以上期間的人員工資、編制外長(zhǎng)期聘用人員，公務(wù)員及參照和依照公務(wù)員制度管理的單位工作人員轉(zhuǎn)入企業(yè)工作并按規(guī)定參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)后給予的一次性補(bǔ)貼等。
商品和服務(wù)支出：反映單位購(gòu)買(mǎi)商品和服務(wù)的支出（不包括用于購(gòu)置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出）。
辦公費(fèi)：反映單位購(gòu)買(mǎi)按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書(shū)報(bào)雜志等支出。
印刷費(fèi)：反映單位的印刷費(fèi)支出。
咨詢費(fèi)：反映單位咨詢方面的支出。
水費(fèi)：反映單位支付的水費(fèi)、污水處理費(fèi)等支出。
電費(fèi)：反映單位的電費(fèi)支出。
郵電費(fèi)：反映單位開(kāi)支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費(fèi)及電話費(fèi)、電報(bào)費(fèi)、傳真費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)等。
物業(yè)管理費(fèi)：反映單位開(kāi)支的辦公用房以及未實(shí)行職工住宅物業(yè)服務(wù)改革的在職職工和離退休人員宿舍等的物業(yè)管理費(fèi)，包括綜合治理、綠化、衛(wèi)生等方面的支出。
差旅費(fèi)：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)貼費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)。
維修(護(hù))費(fèi)：反映單位日常開(kāi)支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護(hù)費(fèi)用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)費(fèi)用，以及按規(guī)定提取的修購(gòu)基金。
租賃費(fèi)：反映租賃辦公用房、宿舍、專用通訊網(wǎng)以及其他設(shè)備等方面的費(fèi)用。
會(huì)議費(fèi)：反映會(huì)議中按規(guī)定開(kāi)支的住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、會(huì)議室租金、交通費(fèi)、文件印刷費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)等。
培訓(xùn)費(fèi)：反映除因公出國(guó)（境）培訓(xùn)費(fèi)以外的各類培訓(xùn)支出。
公務(wù)接待費(fèi)：反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。
勞務(wù)費(fèi)：反映支付給單位和個(gè)人的勞務(wù)費(fèi)用，如臨時(shí)聘用人員、鐘點(diǎn)工工資，稿費(fèi)、翻譯費(fèi)，評(píng)審費(fèi)等。
工會(huì)經(jīng)費(fèi)：反映單位按規(guī)定提取的工會(huì)經(jīng)費(fèi)。
其他交通費(fèi)用：反映單位除公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以外的其他交通費(fèi)用。如公務(wù)交通補(bǔ)貼，租車費(fèi)用、出租車費(fèi)用，飛機(jī)、船舶等的燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。
稅金及附加費(fèi)用：反映單位提供勞務(wù)或銷售產(chǎn)品應(yīng)負(fù)擔(dān)的稅金及附加費(fèi)用，包括營(yíng)業(yè)稅、消費(fèi)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、資源稅和教育附加等。
其他商品和服務(wù)支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費(fèi)和訴訟費(fèi)、國(guó)內(nèi)組織的會(huì)員費(fèi)、來(lái)訪費(fèi)、廣告宣傳、其他勞務(wù)費(fèi)及離休人員特需費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)等。
對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助：反映政府用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。
生活補(bǔ)助：反映按規(guī)定開(kāi)支的優(yōu)撫對(duì)象定期定量生活補(bǔ)助費(fèi)，退役軍人生活補(bǔ)助費(fèi)，行政事業(yè)單位職工和遺屬生活補(bǔ)助，因公負(fù)傷等住院治療、住療養(yǎng)院期間的伙食補(bǔ)助費(fèi)，長(zhǎng)期贍養(yǎng)人員補(bǔ)助費(fèi)，由于國(guó)家實(shí)行退耕還林禁牧舍飼政策補(bǔ)償給農(nóng)牧民的現(xiàn)金、糧食支出，對(duì)農(nóng)村黨員、復(fù)員軍人的補(bǔ)助等
醫(yī)療費(fèi)：反映行政事業(yè)單位在職職工、離退休人員的醫(yī)療費(fèi)，軍隊(duì)移交政府安置的離退休人員的醫(yī)療費(fèi)，學(xué)生醫(yī)療費(fèi)，優(yōu)撫對(duì)象醫(yī)療補(bǔ)助，以及按國(guó)家規(guī)定資助農(nóng)民參加新型農(nóng)村合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民參加城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)的支出和對(duì)城鄉(xiāng)貧困家庭的醫(yī)療救助支出。
獎(jiǎng)勵(lì)金：反映政府各部門(mén)的獎(jiǎng)勵(lì)支出，如對(duì)個(gè)體私營(yíng)經(jīng)濟(jì)的獎(jiǎng)勵(lì)、計(jì)劃生育目標(biāo)責(zé)任獎(jiǎng)勵(lì)、獨(dú)生子女父母獎(jiǎng)勵(lì)等。
其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出：反映未包括在上述科目的對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出，如嬰幼兒補(bǔ)貼、職工探親旅費(fèi)、退職人員及隨行家屬路費(fèi)、符合條件的退役回鄉(xiāng)義務(wù)兵一次性建房補(bǔ)助、符合安置條件的城鎮(zhèn)退役士兵自謀職業(yè)的一次性經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助費(fèi)、對(duì)農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)補(bǔ)貼、保障性住房租金。
辦公設(shè)備購(gòu)置：反映用于購(gòu)置并按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定納入固定資產(chǎn)核算范圍的辦公家具和辦公設(shè)備的支出，以及按規(guī)定提取的修購(gòu)基金。
其他資本性支出：反映上述科目中未包括的資本性支出。
機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、 辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、 公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等.
第五部分
